No roban la plata, sólo hacen un movimiento para pagar menos IVA, como...?!
La empresa A. factura $10.000.000.000.- al mes, generando un IVA debito fiscal de $1.900.000.000.-, y sólo generando un IVA crédito fiscal de $500.000.000.- , eso lo hace pagar (1.900.000.000.- menos 500.000.000.-) = 1.300.000.000.- de impuesto al Estado.
Pero la empresa A. consigue más facturas de otras empresas fachadas, donde estás le otorgan un servicio no prestado, si no de papel, ejemplo: la empresa A hace que le compra a las empresas B y C, y estás le emiten factura que son de crédito fiscal, para restarlas con el debito fiscal de la empresa A.
IVA debito fiscal empresa A $1.900.000.000.-
IVA credito fiscal empresa A $ 500.000.000.- legalmente obtenido
IVA de compras hechas por empresa A a la empresa B y C $ 700.000.000.- ilegal
-----------------------
$ 700,000.000.- IVA a pagar
Las fcturas falsas te la venden al 50% o 30% de su valor monto, si te emiten una factura falsa con un IVA de 30.000.000.- el que te la emite te cobra entre 5.000.000.- a 10.000.000.-
Y el proceso se ve al final del 12 de cada mes, cuando el empresario comprador de facturas ve que se ahorra en pagar 60 millones en IVA, y le da un IVA a favor, es decir, no paga IVA, y tiene -60.000.000.- a favor de la caja de la empresa, que no desembolsa del banco, entonces le paga el 30% de esos 60 millones al vendedor de facturas falsas, o sea 18 millones en efectivo, quedandose con 42 millones el empresario comprador.
Solamente declara el IVA y lo gira, para que no sea detectado en el balance, el los 60 millones los convierte en un activo, al convertilo en un activo los 60 millones le generan un credito fiscal a favor de la empresa por la compra, y esto en un circuito cerrado al punto que el IVA que pague sea lo menos posible, el tema se ve cuando detectan que tiene mucha plata para comprar en caja, y dicen que como sus ventas son menores a sus compras. ?? si se repite muchas veces seguidas es ahí donde quedan cachudos y piden el balance.
es un negocio muy redituable