Podi explicar ese punto mas simple pa los que somos mas lalos?
Qué hacer si quiero invertir mi “10%”
Estimados:
La contingencia nacional debido a la aprobación del proyecto de retiro de fondos de pensión, ha provocado varias dudas en los suscriptores de Acfondos.
A continuación voy a intentar entregarles algunos tips para que puedan gestionar de mejor forma su opción de retiro. (Aclaro que esta publicación no es una asesoría… que como ya he comentado, me es prohibida por ley).
Entonces…
¿Qué es un APV?
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un mecanismo diseñado para aumentar los saldos personales al momento de pensionarse, que permite a personas dependientes e independientes, ahorrar adicionalmente a su cotización obligatoria.
¿Qué beneficios entrega?
El Estado, para incentivar el ahorro voluntario, entrega 2 posibilidades de beneficios adicionales:
APV Régimen A:
- Aporte de un 15% adicional de lo que se ahorre en un año, con un tope de 6 UTM ($301.932 al valor UTM de hoy).
- El aporte estatal se refleja entre agosto y septiembre del año siguiente de tu aporte-
APV Régimen B: Orientado a la rebaja de impuestos, con un límite de 600 UF anuales. ($17.205.462 al valor UF de hoy)
¿Cuál régimen me conviene?
Esto depende de cuánto es tu sueldo mensual imponible. A continuación muestro la tabla de factores para el cálculo de impuestos sobre la renta
Tabla de impuesto global complementario
| | |
Desde | Hasta | Factor |
$0,00 | $652.766,00 | 0,0% |
$652.766,00 | $1.450.590,00 | 4,0% |
$1.450.590,00 | $2.417.650,00 | 8,0% |
$2.417.650,00 | $3.384.710,00 | 13,5% |
$3.384.710,00 | $4.351.770,00 | 23,0% |
$4.351.770,00 | $5.802.360,00 | 30,4% |
$5.802.360,00 | $999.999.999,00 | 35,0% |
Para no enredarles tanto el cuento, marqué el valor ($3.384.710) como frontera entre la conveniencia entre los regímenes A y B.
- Si tu sueldo imponible es menor a $3.384.710 es más conveniente optar por ahorrar en un APV Régimen A.
- Si tu sueldo imponible es mayor a $3.384.710 es más conveniente optar por ahorrar en un APV Régimen B.
¿Cuándo y cuánto debo invertir para maximizar el beneficio del régimen A?
En el caso del régimen A (sueldo imponible
menor a $3.384.710), cuyo beneficio es el 15% con tope de 6 UTM ($301.932 al valor de hoy), lo primero es hacer un cálculo rápido para saber cuánto aportar en total.
$301.932 / 0.15 = $2.012.880
Por lo tanto, para obtener el máximo posible del beneficio del régimen A, debes invertir $2.012.880 (el valor cambia diariamente ya que se calcula en base al valor UTM del día). Este aporte puedes realizarlo en cualquier momento de año (desde el 1 de enero, hasta el 31 de diciembre).
Si mi retiro fue mayor a $2.012.880, ¿qué puedo hacer con el restante de mi 10%?
Si lo que pudiste retirar de tu “10%” es más que el tope del cálculo anterior, puedes invertir ese remanente en un APV régimen B o Cuenta2.
¿Cuándo y cuánto debo invertir para maximizar el beneficio del régimen B?
Aquí, es mucho más complicado, se debe tomar en cuenta cada tramo de la “Tabla de Impuesto Global Complementario” que copié más arriba, para efectuar el cálculo. (Y tener en cuenta que es recomendable para sueldos imponibles
mayores a $3.384.710)
Nuevamente, para no enredarlos (y no complicarme) con los cálculos que son complejos, en el caso del tope del 10% de esta ley que son $4.300.000, lo recomendable es aportar el 100% al régimen B donde recibirías en la devolución de impuestos del próximo año:
Desde | Hasta | Factor | Retorno beneficio |
$3.384.710,00 | $4.351.770,00 | 23,0% | $989.000,00 |
$4.351.770,00 | $5.802.360,00 | 30,4% | $1.307.200,00 |
$5.802.360,00 | $999.999.999,00 | 35,0% | $1.505.000,00 |
Este aporte puedes realizarlo en cualquier momento de año (desde el 1 de enero, hasta el 31 de diciembre).
¿Si necesito sacar mi inversión antes de jubilar, que pasa?
Siempre podrás retirar tu aporte en APV, pero deberás devolver el beneficio que recibiste (la empresa retendrá el 15% de aporte estatal)
¿Existe otra forma de invertir, donde pueda retirar mi aporte y utilidades sin tener que pagar impuestos?
La Cuenta2 es la forma donde podrás invertir de forma idéntica a los fondos obligatorios (Fondo A al E) y podrás retirar el capital más las utilidades sin pagar impuestos, con un tope máximo de utilidades de 30 UTM anuales ($1.509.660 al valor de hoy).
Espero les sirva para poder tomar una buena decisión sobre qué hacer con su “10%”
Saludos
Saludos
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